Возврат подоходного налога за страхование жизни

0

Граждане довольно неохотно страхуют имущество, здоровье, жизнь. Но в некоторых случаях без этого не обойтись. Например, при оформлении ипотеки при покупке жилья страхование жизни входит в список обязательных условий. Это делается для того, чтобы, в случае смерти заёмщика, выплаты производились стразовой компанией. Обходится эта услуга довольно дорого, и весьма ощутимо бьёт по семейному бюджету, и без того отягощённому обязательными выплатами и процентами по ипотечному кредиту.

К счастью, законодательством Российской Федерации с 2015 года предусмотрен возврат подоходного налога – налоговый вычет – за страхование жизни. Он производится в размере 13% от общей суммы, которая не может превышать 120 000 р., потраченной за календарный год. Таким образом, можно получить до 15 600 рублей возмещения (120 000 х 13% = 15 600). Возвращаются деньги по программам, рассчитанным на пять лет и более. Основным и самым важным требованием становится наличие у страховой компании необходимых соответствующих лицензий на проведение деятельности.

Существует ряд условий, при соблюдении которых возможно получение налогового вычета:

  • получить его может только резидент, пребывающий на территории РФ не менее 183 дней в году;
  • официальное трудоустройство или/и получение иного дохода, облагаемого налогом на доходы физических лиц;
  • полис рассчитан не менее чем на 5 лет;
  • использование собственных средств при оплате.

Получить возврат налога со страхования жизни возможно не только за себя, но и супруга/супругу, детей (в том числе усыновлённых), родителей (как родных, так и приёмных).

Несмотря на то, что нововведение вступило в силу с 2015 года, возмещению также подлежат расходы, понесённые ранее, до 2015, при условии, что срок договора не истёк.

Процедура получения налогового вычета не простая, временами запутанная. Чтобы разобраться в ней необходимы определённые знания о том, как она происходит, какие нужно подготовить бумаги, какие предпринять действия.

Получить возврат налога за страхование жизни при ипотеке возможно двумя способами:

  • Ежемесячно путём уменьшения суммы перечисленного в государственный бюджет подоходного налога из заработной платы. В таком случае при выплате зарплаты НДФЛ не удерживается до полной выплаты полагающихся налогоплательщику средств. Бухгалтерия предприятия, на котором работает налогоплательщик, получает такую возможность после получения соответствующего документа из районного отделения Федеральной Налоговой Службы. На основе справки происходит перерасчёт причитающихся сумм к выплате. Этот вариант отличается большей оперативностью, так как не надо ждать окончания года.
  • Одноразовым перечислением всей суммы возмещения из государственного бюджета на личный счёт налогоплательщика. Претендовать на такую выплату возможно по итогам года, в течение которого производились расчёты. Компенсацию за 2016 год возможно получить только в 2017.

В любом случае придётся потратить некоторое время, подготовить документацию, обратится в налоговую инспекцию по месту регистрации, доказать своё право на компенсацию.

Документы, необходимые для возврата подоходного налога за страхование жизни

  • копия справки о присвоении индивидуального налогового номера;
  • копия страниц удостоверения личности (паспорта), содержащих данные о дне и месте рождения, прописке;
  • копию страхового договора;
  • копию платёжных поручений, чеков, квитанций, подтверждающих факт оплаты;
  • копию лицензии предприятия, дающей право на осуществление вида деятельности (обязательно заверенная печатью организации, подписью директора);
  • справку 2 НДФЛ (стандартная форма отчётности предприятия, выдаётся бухгалтерией по месту работы);
  • декларацию о доходах 3 НДФЛ (составляется и заполняется самостоятельно);
  • заявление;

Подготовка документации является самым трудоёмким элементом, к которому следует подходить с особой тщательностью. Примите во внимание, что каждый отдельный случай требует индивидуального подхода. Если оформляется возврат налога за страхования имущества и жизни родственника, к перечню добавляется доказательство родства (свидетельство о рождении, заключении брака). Реквизиты банковского счёта необходимы, если выбран путь перечисления возмещения.

Обеспечить положительный результат можно, обратившись в бесплатную онлайн-консультацию за разъяснениями, где вам помогут корректно составить обращение, подготовить документацию, максимально чётко отражающую сложившуюся ситуацию.

После тщательной подготовки следующим логичным шагом становится предоставление информации в районный отдел ФНС. Заявление с подтверждающими документами можно отправить заказным письмом с описью и почтовым уведомлением о получении, которое вернётся и будет доказательством своевременного обращения. При желании можно лично посетить инспектора, попросив его проверить предоставляемые бумаги.

Официальное рассмотрение занимает несколько месяцев.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here