Как получить вычет за страхование своей или чужой жизни

Во многих странах Европы и в США страхование имущества, здоровья и жизни – давно сложившаяся традиция. Там нет нужды убеждать граждан в том, что это нужно сделать. Страховые агенты борются, скорее, за то, чтобы выбрали именно их. В России разговор зачастую начинается с попытки уговорить человека застраховаться и получить выплату при несчастном случае, травме или болезни. А о том, что вдобавок можно получить вычет за страхование жизни, абсолютное большинство россиян вообще не знает.

Страхование жизни

Страхование – своеобразная защита, компенсация за потерю имущества или здоровья. Конечно, если речь идёт о жизни, то это считается долговременным интересом, а смерть, как правило, – событие отдалённое и непредсказуемое.

В страхование жизни входит целый комплекс различных программ, который охватывает многие сферы, касающиеся детей, пенсионеров и других слоёв населения. Например, малышей страхуют до наступления их совершеннолетия или к моменту поступления в институт. А есть ещё страховка на случай безработицы. У полисов может быть множество назначений. Они используются для самых различных жизненных ситуаций. Задачи страхования могут быть финансовыми и социальными, ведь оно помогает увеличить доходы и даёт некоторые гарантии.

Цели страхования жизни:

• защита семьи при потере кормильца и утрате дохода погибшего члена семьи;
• обеспечение при временной либо постоянной утрате способности трудиться;
• пенсионное обеспечение в старости;
• накопление средств для несовершеннолетних;
• инвестиционный доход;
• защита индивидуального бизнеса;
• защита наследства.

Виды договоров страхования:

• в отношении собственной жизни или жизни другого человека;
• совместное, на основе принципа первой или второй смерти;
• пожизненное;
• на дожитие;
• на определённый период;
• смешанное;
• с единовременной и периодическими премиями.

Налоговый вычет за страхование жизни

Зачастую россияне не торопятся делать полисы. Постоянными клиентами страховых компаний становятся разве что граждане, которые берут ипотеку и другие кредиты. Банки не любят рисковать своими средствами и обязывают заёмщиков оформить всё как положено.

С одной стороны, по закону так делать как раз и нельзя. Такая услуга называется навязываемой дополнительной. А с другой стороны, если клиент отказывается, то процентная ставка сразу вырастает. Так что выгоднее согласиться на страхование, а потом попытаться сделать возврат, предоставив справки НДФЛ.

Последний вариант стал возможен с января 2015 года, когда в налоговое законодательство ввели дополнения. Правда, эксперты уже пояснили, что в случае страхования ипотеки он не работает, ведь выгодоприобретатель при этом – финансовое учреждение, а не человек.

Большинству россиян непонятно, почему столь много внимания обращается на обстоятельства сделки. В банке ли она заключена, под давлением или по личной инициативе и без кредитов – это, на взгляд многих граждан, никого не должно интересовать. Тем более что сумма возврата довольно-таки небольшая. Впрочем, об этом позже. А пока отметим, что во всех других ситуациях можно вернуть часть потраченных средств. Об этом говорится в статье 219 НК РФ.

Условия получения налогового вычета

Для получения вычета нужно заключить договор на срок от пяти лет. Есть и ещё несколько условий. Одно из самых важных – получение официальных доходов, ведь иначе не будет базы, на основании которой можно сделать вычет по договору страхования жизни.

Соглашение должно быть подписано для себя или ближайших родственников. В этот список могут входить супруги, вдовы и вдовцы, родители, дети. Кстати, не имеет значения, являются дети и родители родными или был процесс усыновления, оформления опеки.

Следует знать, что социальный вычет за страхование от несчастных случаев и болезней невозможен. Если подписали комбинированное соглашение, то нужно будет выделить взносы, которые направлялись именно на страхование жизни. Это несложно. Просто возьмите справку с разделением всех выплат в страховой компании.

Размер и период получения налогового вычета

Вернуть деньги за страхование жизни можно только за тот год, в котором платились взносы. Например, если перечисляли их в 2019 году, то возврат возможен в 2020-м. Если платите сейчас, то оформите вычет в 2021-м.

Возвращают до тринадцати процентов от расходов по страховым взносам, но не более 15600 рублей. Это связано с тем, что есть ограничение на максимальную сумму такого вычета. При самых больших тратах отсчёт будет идти не более чем со 120 тысяч рублей. Соответственно, если умножить эту сумму на 13%, то и получится 15600.

Кстати, это ограничение относится ко всем социальным выплатам. И надо учитывать, что гражданин не может вернуть себе больше, чем от него поступило налогов. Это взаимосвязано. Если вы платили взносы на 120 тысяч рублей, а «белая» зарплата за год была 100, то умножать на 0,13 придётся именно сто тысяч. И имейте в виду – если расходы на страховку превысят за год 120 тысяч, то перенести остаток на следующий год нельзя.

Страхование жизни: как оформить возврат НДФЛ?

Есть несколько алгоритмов действий, по которым после добровольного страхования можно получить налоговый вычет. Одним удобнее обращаться к работодателю, другим – воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС, третьим – прийти лично на приём в налоговую инспекцию.

В последние годы оформлять возврат НДФЛ стало проще, чем раньше. Заработало много сервисов-помощников. Да и на приём в отделение налоговой можно записаться через интернет. В начале введения этого новшества онлайн-клиентов принимали в первую очередь. Некоторое преимущество у таких граждан есть и сейчас. Ведь им не надо брать в налоговой электронный талон на приём. Они вбивают в терминале пин-код, и их вызывают точно по времени. Расхождения могут быть, но небольшие.

Необходимые документы

Конечно, во всех случаях необходимо собрать пакет документов. Основой, как уже написано выше, станет информация о доходах. Вычет невозможен без справки НДФЛ и договора страхования. Следует подтвердить расходы.

Перечень документов:

• паспорт;
• подтверждение оплаты налогов 2-НДФЛ;
• декларация 3-НДФЛ;
• договор страхования;
• подтверждения оплаты взносов;
• банковские реквизиты.

Если гражданин составляет декларацию не только для вычета, то это нужно делать до 30 апреля. А если документ нужен исключительно для возврата, то оформлять и подавать её разрешается, когда удобно. Составить декларацию можно в личном кабинете налогоплательщика. Специальная программа сделает это за вас – потребуется лишь ввести некоторые данные.

Получение налогового вычета через работодателя

Многим кажется, что проще всего оформлять вычет на работе, ведь туда люди ходят почти каждый день. Почему бы не зайти к руководителю или главному бухгалтеру и не сказать о новой для вас ситуации. На самом деле без налоговой всё равно не обойтись. Там нужно получить подтверждение права на вычет. Без этого уведомления даже самый доброжелательный работодатель ничего оформлять не начнёт. Налоговые инспекторы должны выдать документ в течение 30 дней.

Вычет на рабочем месте можно получить до конца календарного года, в котором оплачена страховка. Это самое главное отличие с возвратом, который оформляется в инспекции. И при этом, конечно, надо учитывать, что руководитель не будет предоставлять никаких вычетов, если он не удерживает взносы из зарплаты сотрудников и не перечисляет их страховой компании.

Если эти условия соблюдены, то обращайтесь в любом месяце. Напишите заявление, добавьте к нему документ из ФНС и договор страхования. Руководитель обязан предоставить вычет с того месяца, в котором к нему обратился сотрудник.

Если НДФЛ удержан без учёта налогового вычета, то работодатель в течение трёх дней должен вернуть излишек. Только сначала работнику надо подать в бухгалтерию заявление о возврате.

Оформление налогового вычета через ФНС

Наиболее просто будет оформить налоговый вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Декларация при этом составляется программой, документы о доходах прикрепляются за пару секунд, ведь они уже есть на вашей страничке.

Можно оформить документы по старинке – в бумажном виде. Заполните декларацию 3-НДФЛ самостоятельно или воспользуйтесь услугами электронного помощника с какого-нибудь портала либо специалиста в офлайн-пространстве. Во втором варианте придётся заплатить, но обычно это стоит немного.

Пакет документов подаётся в налоговую по месту жительства. У инспекторов есть три месяца, чтобы проверить все бумаги и сообщить о принятом решении. Если всё хорошо, то деньги поступят на счёт в течение 30 дней после окончания проверки.

Государственная помощь

Налоговый вычет – приятная и не всегда ожидаемая мера поддержки, когда кажется, что деньги словно упали с неба. Большинство граждан привыкли к тому, что с их зарплат отчисляют налоги. Эти суммы словно чужие. На них никто не претендует и не учитывает в системе доходов. Но когда эти деньги возвращаются, то становится понятнее, сколько человек зарабатывает на самом деле и какая часть уходит на оплату государственных нужд.

Возвраты по страхованию жизни, конечно, маленькие. Большую радость доставляют вычеты, к примеру, по ипотеке. Но надо учитывать, что и порядок расходов при этом очень отличается. Традиционный взнос по страхованию жилья обычно колеблется в пределах 5-8 тысяч. Вернуть при этом сумму раза в два больше – очень даже неплохо. Пользуйтесь шансами, которые предоставлены на законодательном уровне. Ведь вам наверняка пригодятся эти деньги, вне зависимости от их величины.