Возврат процентов по ипотеке: от оформления заявления в налоговой до получения денег

Ипотечный кредит для многих людей – единственная возможность приобрести собственное жильё. Его выдаче предшествуют долгий поиск банка с наиболее выгодными условиями, сбор немалого пакета документов. После одобрения ипотеки, конечно же, случается всплеск радости, а при покупке недвижимости – ощущение счастья. Увы, потом наступают будни с многолетними и ежемесячными платежами.

Налоговый вычет за покупку жилья

Финансовый гнёт несколько облегчает возврат процентов по ипотеке в налоговой. Ещё несколько лет назад процедура казалась невероятно сложной. Многие россияне не пользовались этим видом государственной поддержки. Была и традиция платить различным помощникам за оформление документов. Особенно страшной казалась декларация на возврат процентов по ипотеке. Потом инспекторы налоговых начали проводить дни открытых дверей, пресс-конференции и семинары. Появилась возможность оформлять все документы онлайн. Впрочем, некоторые нюансы, которые не очень ясны, остались. И, прежде всего, нужно пояснить, что же такое налоговый вычет.

После покупки недвижимости каждый официально работающий гражданин может вернуть налоги, которые он оплатил. Срок давности не установлен, то есть получить деньги можно за покупку, совершённую и десять лет назад, но ориентир при этом будет на ваши доходы и выплаты только за последние три года.

Виды вычетов:

• имущественный;
• возврат налога с процентов по ипотеке.

При оформлении имущественного вычета заёмщик может получить тринадцать процентов от стоимости жилья. А второй вариант предполагает возвращение части выплаченных банку денег.

Совет. Это два разных вида налогового вычета, но оформить их можно сразу. Так даже удобнее. Обычно сначала делается возврат имущественного вычета, а потом – процентов. Если заёмщик зарабатывает мало или начал трудиться неофициально, то процесс может затянуться.

Кто имеет право на возврат средств?

Возврат процентов по ипотеке в налоговой доступен для всех россиян, а также для иностранцев. Главное условие – они должны перечислять со своих доходов НДФЛ в размере тринадцати процентов. Получить налоговый вычет, не имея официальной работы, не получится.

Совет. Если у вас нет записи в трудовой книжке и должности, но регулярно поступают деньги за различные подработки, то проверьте, перечисляет ли работодатель налоги. В случае положительного ответа можно оформить вычет и без официального трудоустройства.

Есть случаи, в которых компенсация не положена. Государственная субсидия при покупке жилья или материальная помощь от работодателя очень приятны и оказывают существенную поддержку. Но впоследствии эти бонусы будут рассмотрены в налоговой и послужат отказом для вычета. Кстати, если покупали недвижимость у близких родственников, то обращаться за возвратом НДФЛ с процентов по ипотеке тоже нет смысла.
Помимо физических лиц, налоговый вычет могут получить индивидуальные предприниматели.
Условия для ИП:

• общая система налогообложения;
• иные доходы, с которых взимается налог по ставке 13%.

Факт. Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, как и вычет со стоимости купленной недвижимости, могут оформить как муж, так и жена. При этом не важно, кто платит проценты.

Расчёт налогового вычета

Законодатели ввели некоторые ограничения. Выплаты по процентам не могут быть больше 390 тысяч рублей. Эта сумма – тринадцать процентов с трёх миллионов рублей, максимальный возврат процентов по ипотеке. Превышать его никто не будет. Получать меньше – разрешается.

Возврат налога с процентов по ипотеке на недвижимость, купленную до 2014 года, не имеет ограничений, о которых написано выше. А вот если квартира или дом приобретены позже, то налоговая инспекция обязана соблюдать финансовые границы.

Многих волнует вопрос, как рассчитать возврат процентов по ипотеке. Нужно иметь в виду, что при этом учитывается сумма, которая превышает основной долг банку. Например, гражданин приобрёл квартиру за 2 миллиона 700 тысяч рублей, взяв ипотеку на 1 миллион 400 тысяч. Размер процентов в течение восьми лет менялся – в связи с реструктуризацией. За эти годы переплата составила 900 тысяч рублей. Возврат налога с процентов по ипотеке будет рассчитываться, исходя именно из этого показателя. Делается это просто: нужно умножить сумму переплаты на 0,13. Соответственно, 900 х 0,13 = 117.
На размер вычета по процентам ипотеки влияют:

• цена недвижимости;
• дата заключения сделки;
• сумма оплаченных процентов.

Совет. Можно оформлять заявление на возврат процентов по ипотеке за несколько лет или каждый год. Для этого не нужно ждать полного погашения жилищного кредита. Законодательство России разрешает одновременно выплачивать проценты и получать вычет.

Проценты по ипотеке с каждым годом становятся меньше – по крайней мере, это предусмотрено в большинстве кредитных договоров. Соответственно, и суммы возвратов будут сокращаться.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении может разочаровать. Ведь при этом вычет может оказаться минимальным, так как он, напомним, зависит от перечисленной банку переплаты.

Возврат налогового вычета через ФНС

Самый распространённый способ оформления вычета – через налоговую инспекцию, к которой гражданин относится территориально. Можно записаться туда через сайт ФНС или Госуслуги. В этом случае время ожидания будет минимальным. Если нет желания посещать учреждение, то современные технологии позволяют всё сделать онлайн. При этом, конечно, всё равно придётся заказывать некоторые справки в банке, но это вряд ли станет особо сложной процедурой.

Для оформления возврата налога с процентов по ипотеке по интернету необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика. Для этого следует прийти с паспортом в налоговую инспекцию или МФЦ. Там выдадут логин и первичный пароль, который нужно поменять в течение месяца.

Совет! Не забудьте оформить электронную подпись. Без неё документы, поданные онлайн, не примут, и придётся действовать по старинке.

Ещё один вариант подачи документов в налоговую – заказной корреспонденцией по почте. Этот способ, как правило, используется, если у гражданина нет ни малейшей возможности использовать другие методы.

Подача налоговой декларации в ФНС

Форма и условия заполнения декларации на возврат процентов по ипотеке периодически меняются, но зато появилось много электронных сервисов, которые помогут заполнить этот документ.

Совет. Внимательно выбирайте образец декларации! Как правило, в названии документа написан год. Скачаете или возьмёте не тот бланк – допустите ошибку. Потом придётся переделывать, и получите возврат намного позже, чем рассчитывали.

На титульной странице необходимо написать фамилию, имя, отчество, внести паспортные данные, номер ИНН, адрес прописки. Первый раздел заполняется по справке о доходах. Кстати, её можно заказать у работодателя или просто открыть в личном кабинете налогоплательщика. Сумма, которая подлежит возврату, должна быть равна оплаченным налогам.
Во втором разделе также нужно опираться на справку о доходах. Следует указать все суммы, с которых был начислен подоходный налог, и его размер.
В первом приложении акцентируйте внимание на названии организации работодателя, реквизитах. Самым же важным считается приложение, в котором делается расчёт возможного вычета. Помимо обычных данных на недвижимость, там нужно указать и сумму выплаченных процентов.

Если документы оформляются не первый раз, то необходимо отнять предыдущие возвраты. Формула при этом получается такая: 3 миллиона рублей — уже сделанные возвраты по процентам х 0,13.

Иногда вызывает трудности и подсчёт остатка вычета по уплаченным процентам, который переходит на следующий налоговый период. Для этого нужно из суммы уплаченных за весь период процентов вычесть годовой доход.
Можно заполнить бланк от руки, скачать декларацию в интернете или сделать онлайн в личном кабинете. Почти все графы при этом будут заполнены автоматически.
Личный кабинет позволяет следить за ходом рассмотрения декларации на возврат процентов по ипотеке. Это даёт возможность устранить ошибки и предоставить дополнительные сведения.
Образец налоговой декларации: Налоговая декларация .

Подача заявления на вычет

Вы приняли решение о возврате 13 процентов с ипотеки, и задумались, какие документы надо подготовить. Расскажем. Первым делом понадобятся паспорт, договор купли-продажи, документ, подтверждающий право собственности, кредитный договор. Всё это наверняка есть в наличии. Следующий шаг – получение справки о выплаченных процентах. Она выдаётся в банке – как правило, в момент обращения. Впрочем, некоторые финансово-кредитные учреждения могут предоставить этот документ позже и за деньги.

Совет. Справку о доходах можно заказать у работодателя или посмотреть в личном кабинете налогоплательщика. Её даже необязательно скачивать. При формировании онлайн-заявления справки НДФЛ будут прикреплены автоматически. Заявителю нужно будет лишь указать работодателя.

Конечно же, не обойтись без декларации на возврат процентов по ипотеке. Об этом уже рассказано выше. Ещё не забудьте про реквизиты счёта, на который будут перечислены деньги.
Что указать в заявлении:

• название подразделения налоговой инспекции;
• ФИО, адрес, ИНН;
• год, за который оформляете вычет;
• размер вычета;
• список предоставленных документов;
• дата, подпись;
• реквизиты счёта.

При оформлении заявления на возврат налога с процентов по ипотеке документы предоставляются в виде копий. Нужно сделать их на ксероксе, если подаёте заявление лично. Или сформировать электронный пакет документов – при подаче через личный онлайн-кабинет.

Факт. Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке можно оформлять несколько раз – до тех пор, пока не будет исчерпан установленный государством лимит в 390 тысяч рублей.

Рассмотрение заявления

Граждане подают пакет документов налоговым инспекторам и начинают беспокоиться, потому что не выяснили, каков срок возврата процентов по ипотеке. Подскажем. По закону даётся три месяца для проведения камеральной проверки. Сообщение об итогах поступит в личный кабинет в интернете. Можно и самим позвонить в налоговую.

При обнаружении ошибок заявителя уведомят. Быстрее всего эта информация появляется в личном кабинете налогоплательщика. Чем оперативнее устраните недочёты и вновь отправите документы, тем скорее получите ожидаемый результат.

В некоторых случаях накопившиеся ошибки, неправильная информация, отсутствие каких-либо документов могут стать причиной для отказа. Если принято положительное решение, то собственнику жилья, приобретённого с помощью ипотеки, тоже сообщат об этом. И затем в течение тридцати дней на счёт, который вы указали, будут перечислены деньги.

Возврат средств через работодателя

Возврат процентов по ипотеке в налоговой возможен только через год после получения жилищного кредита. А вот получить компенсацию через работодателя можно и в текущем году. Для этого следует обратиться в налоговую инспекцию за справкой о праве на вычет. Понадобятся все вышеперечисленные документы, кроме декларации на возврат процентов по ипотеке.
Следующий шаг – подача заявления в бухгалтерию по месту работы. При положительном решении работодатель не будет удерживать налог – соответственно, зарплата увеличится.

Совет. Лучше осуществлять возврат через работодателя во второй половине года. Ведь каждый раз надо получать уведомление из налоговой и справку из банка. Кстати, документы для справки о вычете проверяют не три месяца, как в случае с возвратом через налоговую, а тридцать дней.

Можно ли получить налоговый вычет по рефинансированию?

Бывают трудные времена, когда ежемесячные платежи становятся непосильны. Некоторые граждане при этом просто перестают платить и скрываются от работников банка, а потом от судебных приставов. Теряют жильё и деньги. Не самый лучший вариант преодоления проблемы. Есть другой – рефинансирование. Можно договориться с представителями финансово-кредитного учреждения о выдаче нового кредита для выплаты действующего. Это может быть банк, с которым вы уже работаете, или другой, где процентные ставки ниже. Таким образом можно уменьшить ежемесячный платёж или сократить общий срок выплат, заменить валюту и вид платежа – равными долями или разными.

При рефинансировании появляется возможность поменять и предмет ипотеки, если необходимо продать, подарить или обменять недвижимость, которая раньше была в залоге.

Конечно, при этом придётся вновь собирать объёмный пакет документов. По сути, вы ещё раз оформляете ипотеку. Понадобятся дополнительные расходы и платежи, так что нужно подсчитать, точно ли рефинансирование будет выгодным.
Многих волнует и вопрос о налоговом вычете. Есть опасения, что при рефинансировании можно потерять шанс на получение возврата налогов по процентам ипотеки. Поясняем – в Налоговом кодексе РФ нет ограничений для получения вычета при смене банка. Там даже нет ограничений по количеству финансово-кредитных учреждений. Другими словами, законодательство разрешает проводить процедуру рефинансирования какое угодно количество раз.

Рефинансирование не оказывает никакого воздействия на возможность получения возврата процентов по ипотеке в налоговой или через работодателя. Все права заёмщика остаются в целости и сохранности.

Совет. В договоре с новым банком в назначении кредита обязательно должно быть написано: «Рефинансирование старой ипотеки». Обратите на это внимание, и тогда не будет никаких проблем при оформлении вычета. И, конечно, в соглашении необходимо указать ипотечный вид кредитования и адрес приобретённой недвижимости.

Вычет – это просто

Возврат налога с процентов по ипотеке – это хороший и весьма неожиданный подарок от государства. Многих пугает процедура сбора документов и их оформления. Есть семьи, которые из-за этого даже отказываются от возможности ежегодно получать приличную сумму на свои счета. Конечно, достойной она будет, если у заёмщика есть хороший официальный доход, с которого он платит НДФЛ. Впрочем, думается, любое финансовое вливание – это благо. За счёт этих денег можно частично погасить ипотеку, отправиться в путешествие, купить что-нибудь полезное.
Банки в последние годы устроили настоящее состязание в битве за клиентов, и можно найти действительно низкие проценты, чтобы получить ипотеку, а потом оформить реструктуризацию, то есть сделать их ещё меньше. Если показатели не устраивают – пойти на рефинансирование. И при этом даже не надо тратиться на «помогаторов». Всё стало просто. Конечно, иногда не совсем понятно, как рассчитать возврат процентов по ипотеке. Бывает сложно определить остаточные суммы при оформлении документов, когда получаете вычет уже не первый год. Но на этот случай можно проконсультироваться во всемирной Сети, где есть всё, или обратиться за помощью к сотрудникам налоговой инспекции. Не надо пугаться! Оформляйте вычет и получайте деньги.